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中国证券监督管理委员会


证监会关于在股票发行工作中强化证券承销机构和专业性中介机构作用的通知
证监会



各省、自治区、直辖市、计划单列市人民政府证券管理部门：
我会在复审企业股票发行和上市的申报材料中发现，相当部分的证券承销机构和专业性中介机构为企业出具的材料，存在一些问题，影响了复审工作的顺利进行。为了减轻企业的负担，加强证券承销机构和专业性中介机构的责任，提高其业务水准，经研究，现通知如下：
一、企业申报材料一律由企业选定的证券主承销机构组织有资格的注册会计师事务所、律师事务所、资产评估机构按《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则》等有关规定的要求制作。申报材料经地方政府审核批准后，由地方政府直接或委托
证券承销机构送给我会发行部。证监会发行部在复审预审过程中对申报材料提出的修改和补充要求，将向地方政府证券管理部门和证券中介机构提出。企业及其承销机构应在地方政府的领导、协调下，进行修改和补充。证监会不接待企业的直接询问及报送材料，也不同企业直接接触。
二、证券主承销机构、注册会计师事务所、律师事务所、资产评估机构在准备材料时，必须严格执行《条例》和《准则》及有关规定，以本行业公认的业务标准和职业道德对企业提供的材料进行核查和验证后，制作合乎要求的申报材料。除申请人须按照《条例》的规定为其出具法律意
见书外，主承销机构也应当聘请律师事务所，对企业申报材料的规范性、完整性把关。对专业性中介机构违反规定出具虚假、严重误导或重大遗漏文件的行为，将根据《条例》的规定给予处罚。同时，追究证券主承销机构的连带责任，一并处罚。
三、企业向专业性中介机构提供材料时，必须保证其真实性、准确性、完整性。对企业伪造、篡改材料等行为，我会将视情节轻重，根据《条例》给予处罚。对于中介机构不作实地考察，不尽勤勉义务而导致其未能发现上述虚假、误导、遗漏等缺陷者，证监会亦将视情节轻重给予处罚
。
四、鉴于前期审核工作中暴露出的问题，今后需要对证券主承销机构的承销资格进行审查。这次的审查标准是：
1、具有法定最低限额以上的实收货币资本；
2、主要负责人中三分之二以上的人员有三年以上的证券管理工作经历，或者有五年以上的金融管理工作经历；
3、有足够数量的证券专业操作人员，其中70％以上的人员在证券专业岗位工作过二年以上；
4、全部从业人员在以往三年内的承销过程中，没有因内幕交易、侵害客户利益，工作严重失误受到起诉或行政处分；
5、没有违反过国家有关证券市场管理法规和政策，认真执行我会下发的有关文件；凡因违反有关法规政策并受到通报批评以上处罚的证券承销机构，在这次发行审核中，一律不予确认承销资格；
6、承销机构及其主要负责人在前三年的承销过程中，无其它严重劣迹，特别是与欺诈、提供虚假信息有关的行为；
7、承销机构不得持有被承销企业7％以上的股份，或不是被承销企业大股东中前五名以内的股东。二者居其一，则不具备主承销资格；
8、一个证券主承销机构同时承销的企业，最多不得超过五家。“同时”是指与不同企业签定的承销合同规定的承销时间相互重合或交叉。
五、为进行资格审查，要求做主承销的证券机构如实向我会证券机构部报送以下文件资料：
1、人民银行批准设立机构的文件和《经营金融业务许可证》副本；
2、人民银行核准的机构章程；
3、工商局颁发的《营业执照》副本；
4、1992年底的经会计（审计）师事务所审核的营业报告书、资产负债表、损益表；
5、最近月份的资产负债表和业务汇总表；
6、主要负责人简历及证券业务操作人员情况说明材料；
7、对各类企业的投资参股说明材料；
8、过去三年中参加过的所有证券发行承销业绩一览表；
9、我会要求的其它材料。
为确保复审工作的顺利进行，请各地方人民政府证券管理部门将此《通知》转发给当地各证券承销机构和专业性中介机构，配合我会加强对证券承销机构和各种专业性中介机构的监督和管理，进一步做好企业申报材料的审核工作，促进证券监管工作走上规范化轨道。



1993年6月24日
农业部办公厅 财政部办公厅


农业部办公厅、财政部办公厅关于做好2012年中央财政农作物良种补贴项目实施工作的通知

农办财〔2012〕73号



各省、自治区、直辖市农业（农牧、农村经济）厅（委、局）、财政厅（局）：

　　根据《财政部农业部关于印发＜中央财政农作物良种补贴资金管理办法＞的通知》（财农〔2009〕440号）和《财政部关于安排2012年农作物良种补贴资金的通知》（财农〔2011〕354号）精神，为确保良种补贴政策落到实处，提高资金使用效益，保护和调动农民生产积极性，现就做好2012年中央财政农作物良种补贴项目实施工作通知如下：

　　一、实施范围和规模

　　水稻、小麦、玉米、棉花良种补贴在全国31个省（区、市）实行全覆盖。

　　大豆良种补贴在辽宁、吉林、黑龙江、内蒙古等4省（区）实行全覆盖。

　　油菜良种补贴在江苏、浙江、安徽、江西、湖北、湖南、重庆、四川、贵州、云南及河南信阳、陕西汉中和安康地区实行冬油菜全覆盖。

　　青稞良种补贴在四川、云南、西藏、甘肃、青海等省（区）的藏区实行全覆盖。

　　花生良种补贴在河北、辽宁、吉林、江苏、安徽、江西、山东（含青岛）、河南、湖北、广东、广西、四川等12个省（区）实施。

　　马铃薯原种生产补贴另行通知。

　　二、补贴对象和标准

　　（一）补贴对象

　　对生产中使用农作物良种的农民（含农场职工）给予补贴。

　　花生良种补贴对象为项目区内参与良种繁育和使用良种进行生产的农民或企业。

　　（二）补贴标准

　　小麦、玉米、大豆、油菜、青稞10元/亩；早稻、中稻（一季稻）、晚稻、棉花、新疆维吾尔自治区和新疆生产建设兵团小麦15元/亩。

　　上述农作物的良种补贴资金已提前预拨，根据本年实际种植面积再行结算。

　　花生良种补贴为大田生产每亩补贴10元；良种繁育每亩补贴50元。相关省市补贴资金规模及结构维持去年不变。

　　三、工作内容及要求

　　（一）公开推介优良品种。省级农业部门具体负责各地主导品种的筛选，在符合国家有关扶持政策的前提下，优先选择生态适应性好、符合生产需要、市场前景较好的品种。禁止选择未经审定、审定未通过或过期淘汰的品种。主导品种确定后，省级农业部门要通过各种渠道公开向社会发布。

　　（二）科学选择补贴方式。各地要认真总结良种补贴政策执行经验，采取公开、公正、透明的方式，努力确保补贴资金发放到农民手中，努力确保政策落实到位。各地农业部门要在充分尊重农民意愿基础上，根据品质优先、市场需求和生产需要，积极引导农民选择使用推介的良种，不得采取强制手段干预农民自愿选种。

　　（三）严格确定花生良种补贴繁种企业。必须由项目省（区）的省级农业和财政部门，按照公开、公平、公正和诚实信用的原则，综合考虑生产能力、种子质量及服务水平等方面，在具有种子生产经营资质的单位中公开择优确定花生繁种单位，并由项目县与繁种单位签订供种合同，明确繁制品种、种子价格。

　　（四）严格补贴资金发放程序。采取补贴资金直接发放的，实行公开推介良种，落实种植面积，农民自愿购种。乡镇财政所直接向补贴对象兑付补贴资金，有条件的地方，可通过“一卡通”直接发放给农民。

　　采取差价供种补贴方式的，省级农业、财政部门组织采购良种，由供种企业实行统一供种，良种补贴实行差价供种，购种农民按折扣价付款，供种单位登记销售折扣清册，购种农民签字确认。省级财政部门按确定的企业供种量预拨70%补贴资金，根据农业部门逐级审核确定的供种清册和无种子质量问题书面意见，与供种企业结算其余30%的补贴资金。

　　（五）严格落实种植面积。首先由农户据实向村委会申报种植面积和品种。由村委会登记、核实、公示后上报乡镇人民政府。乡镇人民政府汇总审核后，将本辖区种植面积和品种上报县财政、农业部门，省级农业、财政部门将各县上报的补贴面积和品种汇总审核后，于2012年11月20日前上报农业部、财政部。

　　（六）按时上报实施方案。各省级农业部门、财政部门要认真组织编制良种补贴实施方案，于2012年5月31日前联合向农业部、财政部上报备案。实施方案主要包括推介品种、补贴方式、补贴面积和补贴金额等有关内容，并附分县的补贴面积和补贴金额表。中央直属垦区直接向农业部、财政部申报。各省（区、市）垦区，由省农垦主管部门统一向省农业主管部门申报，也可按农场的隶属关系，由农垦主管部门统一向当地同级农业主管部门申报，并由省级财政和农业部门联合向财政部、农业部申报。年底前各省农业、财政部门将当年补贴政策落实情况进行总结，并上报财政部和农业部。

　　（七）健全良种补贴档案。各地要加强良种补贴项目管理，建立健全良种补贴明细档案，实现县级有区域图、乡级有落实表、村级有到户清册。乡级面积落实表一式两份，分别由乡镇农技站和县农业局保管。实行统一供种的地区，村级到户清册要一式三份，由供种单位印刷，分别用于编制计划、行政公示和财政报账。采取直接发放补贴的地区，清册一式两份，用于行政公示和补贴资金发放时农民签字确认。

　　四、保障措施

　　（一）强化协调配合。各级要高度重视良种补贴项目，切实把该项目作为稳定粮食生产、增加农民收入的重要举措，加强领导，明确分工，落实责任，密切配合，形成合力，推动项目顺利实施。财政部门负责落实补贴资金预算、拨付工作；农业部门负责项目组织实施、制定方案、良种推介、技术服务等工作。其他各部门各司其职，各负其责，为良种补贴项目搞好服务。

　　（二）强化项目公示。实行良种补贴村级公示制，公示内容包括农户良种补贴面积、补贴标准、补贴金额等，公示时间不少于7天。各级财政、农业部门设立良种补贴监督电话，并在当地媒体公布，接受群众监督。

　　（三）强化资金管理。项目资金要专款专用，切实按照国家规定严格使用。任何地方、单位和个人都不得虚报良种补贴面积，不得套取、挤占、挪用补贴资金。地方各级财政部门应安排所需配套推广工作经费，保证补贴品种推介展示、补贴面积核实、补贴资金发放、补贴档案建立和项目实施监督检查等管理支出，严禁挤占挪用中央下拨的补贴资金用于工作经费。

　　（四）强化监督检查。省级农业和财政部门要对项目实施情况进行不定期抽查，通过实地走访基层干部和农户，认真了解项目区面积落实、种子质量和价格、补贴资金发放等有关情况，及时纠正项目实施过程中出现的各种问题，确保良种补贴政策不走样，农民实惠不缩水。

　　（五）强化种子市场监管。各级农业部门要会同工商、质检、公安等部门，加强农作物种子市场监管，坚决打击坑农、害农等违法行为，保证种子市场供应，防止假冒伪劣种子进入生产领域，切实保障种子供应市场渠道畅通、规范有序。

　　（六）强化政策宣传。各地要通过电视、报纸等多种媒体向广大农民群众、基层干部宣传良种补贴政策，提高农民群众对农作物良种的认识，充分调动农民使用优良品种、发展粮棉油生产的积极性，营造良好的社会氛围。

　　二○一二年五月二十五日


附件：
2012年农办财[2012]73号.CEB

http://www.moa.gov.cn/govpublic/CWS/201206/t20120606_2751147.htm